Лица, подотчетные FATCA

В соответствии с законом США, все иностранные финансовые компания должны работать на принципах закона FATCA. В соответствии с этими требования все компании обязаны предоставлять информацию об американских контрагентах и их счетах. Каждый резидент США обязан проинформировать власти о своей работе, а также соблюдать требования FATCA. Подотчетными лицами законодательство США определяет следующих граждан:

Если вы не являетесь резидентом FATCA, то должны положительно ответить на следующие пункт декларации:

  1. Я не являюсь гражданином США, в том числе и не имею двойного гражданства этой страны.
  2. Моя родина не США.
  3. В настоящий момент у меня нет почтового адреса в США и (или) постоянного адреса проживания в этой стране.
  4. У меня нет текущего счета в США.
  5. У меня нет денежных переводов, которые проходят через США.
  6. У меня нет доверенности на право подписи , которая представлена доверителем из США.
  7. Я не обладаю идентификационным номером налогоплательщика США.

Лица, подотчетные CRS

Правила стандартизации отчетов CRS требуют у Компании собирать, обрабатывать и сообщать дополнительную информацию о резидентах. Резидентом является любое лицо, определенное таковым законодательством США. В этом случае вы будете работать по правилам настоящего условия и процедуре FATCA. Наша Компания не предоставляет налоговых консультаций. Для этих целей вам будет необходим собственный налоговый консультант, который поможет с заполнением форм.

В соответствии со стандартизацией отчетов, вы можете предоставить дополнительную информацию о себе, чтобы ускорить процесс обработки данных, а значит и перехода к инвестиционной деятельности. В частности вы можете заполнить форму, указав страны, с которыми вы подписывали соглашения, обязующие вас обмениваться информацией финансового плана. В этой форме нужно заполнить поле идентификационного номера налогоплательщика, но может быть случай, когда Клиент является резидентом страны, но номер получить не может. В этом случае нужно заполнит форму, указав причину отсутствия ИНН.

Страна Налоговый идентификатор Причина отсутствия ИНН
Англия А
Индия В
ОАЭ С

А - в стране не ведется банковская деятельность.

В - иная причина (нужно описать подробно причину).

С - в соответствии с законом страны, получение ИНН не требуется.