Osoby odpowiedzialne za nadzór w ramach FATCA

Zgodnie z prawem amerykańskim wszystkie zagraniczne firmy finansowe muszą działać zgodnie z ustawą FATCA. Zgodnie z tymi wymogami wszystkie firmy są zobowiązane do przekazywania informacji o kontrahentach amerykańskich i ich rachunkach. Każdy mieszkaniec Stanów Zjednoczonych jest zobowiązany do poinformowania urząd o swojej pracy, a także do przestrzegania wymogów FATCA.

Zgodnie z ustawodawstwem Stanów Zjednoczonych osobami odpowiedzalnymi są:

  1. Obywatel Stanów Zjednoczonych (w tym obywatele którzy mają podwójne obywatelstwo)
  2. Rezydent podatkowy w Stanach Zjednoczonych
  3. Partnerstwo krajowe
  4. Krajowa korporacja
  5. Nieruchomość, która nie jest obca.
  6. Stany Zjednoczone co do wykonania obserwacji wstępnej

Jeśli nie jesteś rezydentem FATCA, musisz pozytywnie odpowiedzieć na następne punkty deklaracji:

  1. Nie jestem obywatelem Stanów Zjednoczonych, w tym nie mam podwójnego obywatelstwa tego kraju.
  2. Moją ojczyzną nie są Stany Zjednoczone.
  3. W tej chwili nie mam adresu poczty w Stanach Zjednoczonych i / lub stałego adresu zamieszkania w tym kraju.
  4. Nie mam rachunku w Stanach Zjednoczonych.
  5. Nie mam przelewów pieniężnych, które przechodzą przez Stany Zjednoczone.
  6. Nie mam pełnomocnictwa do podpisu, które reprezentuje powiernik ze Stanów Zjednoczonych.
  7. Nie mam Amerykańskiego numeru identyfikacji podatkowej.

Osoby Odpowiedzialne CRS

Zasady standaryzacji raportów CRS wymagają od Firmy gromadzenia, przetwarzania i raportowania dodatkowych informacji o rezydentach. Mieszkaniec - to każda osoba określona w takim prawie Amerykańskim. W takim przypadku będziesz pracować zgodnie z zasadami tego warunku i procedurą FATCA. Nasza firma nie udziela porad podatkowych. Do tych celów potrzebujesz własnego doradcy podatkowego, który pomoże w wypełnieniu formularzy.

Zgodnie ze standaryzacją raportów możesz podać dodatkowe informacje o sobie, aby przyspieszyć proces przetwarzania danych, a tym samym przejście do działalności inwestycyjnej. W szczególności możesz wypełnić formularz, wskazując kraje, z którymi podpisałeś umowy zobowiązujące do wymiany informacji o planie finansowym. W tym formularzu należy wypełnić pole numeru identyfikacyjnego podatnika, ale może się zdarzyć, że Klient jest rezydentem kraju, ale nie może go otrzymać. W takim przypadku musisz wypełnić formularz, wskazując przyczynę braku numeru NIP.

Kraj Identyfikator podatkowy Przyczyna braku Numeru IdentyfikacyjnegoН
Anglia А
India В
ZEA С

A - w kraju nie ma działalności bankowej.

B - inny powód (powód należy szczegółowo opisać).

C - zgodnie z prawem kraju uzyskanie NIP nie jest wymagane.