تقارير الأشخاص إلى FATCA

وفقا للقانون الأمريكي ، يجب على جميع الشركات المالية الأجنبية العمل على مبادئ قانون FATCA. وفقًا لهذه المتطلبات ، يتعين على جميع الشركات تقديم معلومات حول الأطراف الأخرى في الولايات المتحدة وحساباتها. يجب على كل مقيم في الولايات المتحدة إبلاغ السلطات عن نشاطه ، وكذلك الامتثال لمتطلبات FATCA. نعتبر الأشخاص المسؤولين عن قانون الولايات المتحدة المواطنين التاليين:

  1. مواطن أمريكي (بمن فيهم مواطنون يحملون جنسية مزدوجة)
  2. مقيم الضرائب في الولايات المتحدة
  3. الشراكة المحلية
  4. المؤسسة المحلية
  5. ملكيه ليست أجنبية.
  6. الولايات المتحدة الأمريكية عن تنفيذ المراقبة الأولية

إذا لم تكن مقيماً في FATCA ، فعليك أن تستجيب للإعلان التالي:

  1. أنا لست مواطناً أميركياً ، بما في ذلك ليس لدي الجنسية المزدوجة في هذا البلد.
  2. وطني الام ليس الولايات المتحدة.
  3. في الوقت الحالي ، ليس لدي عنوان بريدي في الولايات المتحدة و (أو) عنوان دائم في هذا البلد.
  4. ليس لدي حساب حالي في الولايات المتحدة.
  5. ليس لدي تحويلات مالية تمر عبر الولايات المتحدة.
  6. ليس لدي توكيل لحق التوقيع ، يمثله مدير من الولايات المتحدة.
  7. ليس لدي رقم تعريف ضريبي أمريكي.

الإبلاغ عن الأشخاص إلى CRS

تتطلب القواعد المتعلقة بالامتثال لمعايير تقرير CRS أن تقوم الشركة بجمع المعلومات الإضافية حول المقيمين ومعالجتها والإبلاغ عنها. المقيم هو أي شخص محدد بموجب قوانين الولايات المتحدة. في هذه الحالة ، ستعمل وفقًا لقواعد هذا الشرط وإجراء FATCA. شركتنا لا تقدم المشورة الضريبية. لهذه الأغراض ، ستحتاج إلى مستشارك الضريبي الخاص ، والذي سيساعد في ملء النماذج.

وفقًا لتقييس التقارير ، يمكنك تقديم معلومات إضافية عن نفسك لتسريع معالجة البيانات ، وبالتالي الانتقال إلى أنشطة الاستثمار. على وجه الخصوص ، يمكنك ملء النموذج ، مع الإشارة إلى البلدان التي وقعت معها على الاتفاقيات التي تُلزمك بتبادل معلومات الخطة المالية. في هذا الشكل ، من الضروري ملء حقل رقم تعريف دافع الضرائب ، ولكن قد يكون هناك بعض الحالات عندما يكون العميل مقيمًا في البلد ، ولكن لا يمكن تلقي الرقم. في هذه الحالة ، تحتاج إلى ملء النموذج ، مشيرًا إلى سبب غياب رقم التعريف الشخصي.

البلد رقم تعريف دافع الضرائب أسباب غياب TIN  
UK   A
India B
UAE C

أ- لا يوجد نشاط مصرفي في البلاد.

ب- سبب آخر (عليك أن تصف بالتفصيل السبب).

ج - وفقًا لقانون البلد ، لا يُشترط استلام رقم تعريف شخصي (TIN).